Website-Icon Heller Consult Blog

KYC – Know Your Costumer

KYC Formulare

Checkliste KYC

Know Your Customer (deutsch: Kenne deinen Kunden) ist die Bezeichnung für eine vorgeschriebene Legitimationsprüfung von bestimmten Neukunden zur Verhinderung von Geldwäscherei- und Terrorismusfinanzierung.

Rechtsgrundlagen

In Österreich gibt es kein spezielles Geldwäschereigesetz.

Geldwäscherei bedeutet das Verschleiern des illegalen Ursprungs von Erträgen aus bestimmten kriminellen Aktivitäten, den sogenannten Vortaten. Es droht eine Freiheitsstrafe bis zu 3 Jahren, ab Vermögensbestandteilen von EUR 50.000 bis zu 10 Jahren.

Unter Terrorismusfinanzierung versteht man das Bereitstellen von Vermögenswerten zur Ausführung eines terroristischen Aktes.

In Österreich muss sich jeder Kunde bzw. jede Kundin identifizieren, wer:

Wer muss ein KYC Prüfung machen?

In Österreich sind folgende Branchen und Berufsstände davon betroffen:

 PEP – Political Exposed Persons

Als politisch exponierte Person (PEP) werden Politiker oder Politikerinnen sowie Personen im unmittelbaren Umfeld eines Politikers bezeichnet, die bei Geldwäsche strengeren Anforderungen als ein Normalbürger unterliegen.

Personen, die ein wichtiges öffentliches Amt bekleiden sind:

Welche Inhalte muss eine KYC Prüfung haben?

Bei Personen

Bei Unternehmen

Identifiziert werden müssen das Unternehmen selbst, die vertretungsbefugte Person oder Personen und der wirtschaftlicher Eigentümer des Unternehmens. Notwendige zu erfassende Daten sind:

Die Überprüfung der Mittelherkunft erfolgt grundsätzlich durch eine Plausibilitätsprüfung der Kundenangaben. Der Kunde muss im Vertrag und Gesprächsprotokoll Angaben zur Herkunft der zu veranlagenden Geldmittel und zu seinen Vermögensverhältnissen machen.

Bei Personen

Bei Unternehmen

Die Identifizierung des Kunden und der Mittelherkunft muss vor Beginn der Geschäftsbeziehung ordnungsgemäß abgeschlossen sein.

Wir von Heller Consult sind stets darauf bedacht alle KYC Prüfungen ordnungsgemäß durchzuführen. Haben Sie noch Fragen zu KYC? Vereinbaren Sie hier Ihr kostenloses Erstgespräch.

Quellen:

Die mobile Version verlassen